為規範境外投資項目申請報告的編製，做好境外投資項目核準工作，國家發展改革委近日頒布了《境外投資項目申請報告示範大綱》。

   《境外投資項目申請報告示範大綱》以國家發展改革委第21號令為依據

，分為項目名稱
、投資方情況
、必要性分析、項目背景及投資環境情況、項目內容
、項目合作及資金情況、項目風險分析、其他事項、附(fu)件(jian)目(mu)錄(lu)等(deng)九(jiu)個(ge)部(bu)分(fen)，就(jiu)境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)申(shen)請(qing)報(bao)告(gao)的(de)主(zhu)要(yao)內(nei)容(rong)提(ti)出(chu)了(le)具(ju)體(ti)要(yao)求(qiu)
，為(wei)項(xiang)目(mu)單(dan)位(wei)編(bian)製(zhi)項(xiang)目(mu)申(shen)請(qing)報(bao)告(gao)提(ti)供(gong)了(le)有(you)效(xiao)的(de)指(zhi)導(dao)和(he)幫(bang)助(zhu)。該(gai)《示範大綱》主要適用於限額以上境外投資項目，限額以下境外投資項目可根據項目情況參照執行。

來源：國家發展改革委國外資金利用司網站

　　（一）主要投資方基本情況：包括企業全稱
、主要經營範圍
、注冊地、注冊資本
、企業性質、股權結構
，資產負債狀況，主要股東情況；

　　（二）主要投資方基本經營情況：包括企業近三年主要業務規模和經營情況，主要產品生產能力、實際生產規模
、國內外銷售情況

，企業近三年主要財務指標；

　　（三）主要投資方相關實力和優勢分析，在國內外投資類似項目簡要情況；

　　（四）其他投資方簡要情況：包括注冊地
、注冊資本、企業性質、主要業務規模和經營狀況、資產、負債、收入、利潤等方麵情況。

　　三、必要性分析

　　（一）投資目的：項目相關行業國內外情況
，例如產品國內外供求情況及預測、產品進口情況及預測、行業未來發展等。說明項目對各投資方的必要性和意義，包括項目與投資方國內項目的關係、與企業發展戰略的關係等
；

　　（二）社會意義：包括與我國相關產業發展的關係，與我國境外投資戰略和境外投資產業政策的關係等。

　　（一）項目背景：包括投資方介入前項目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項目，投資方對外考察
、盡職調查、與外方談判
、其他競爭投資者等情況，與所在國家和當地政府溝通情況等；

　　（二）投資環境情況：包括所在國家及當地政治
、經濟情況
，與項目有關的稅收、外彙
、進出口
、外資利用、資源開發、行業準入、環境保護
、勞工等法律法規情況，當地相關行業及市場狀況；涉及資源開發的

，還應說明所在國家有關資源的儲量
、品質
、勘探、開采情況；

　　（三）項目的外部意見及影響：包括所在國中央和地方政府的意見，當地社區的意見，項目對所在國家和地區社會
、經濟發展可能產生的影響等。

　　（一）建設內容：包括建設地點、建設規模
、建設期限
、進度安排
、技術方案
、建設方案
、需要建設的配套設施等；涉及資源開發的

，還應說明可開發資源量、品位
、中方可獲權益資源量及開發方案等；

　　（二）主要產品及目標市場：包括項目主要產品及規模，產品目標市場及銷售方案；

　　（三）相關配套條件落實情況：包括項目道路
、鐵路、港口、能(neng)源(yuan)供(gong)應(ying)等(deng)相(xiang)關(guan)基(ji)礎(chu)設(she)施(shi)配(pei)套(tao)情(qing)況(kuang)及(ji)安(an)排(pai)
，項(xiang)目(mu)土(tu)地(di)情(qing)況(kuang)及(ji)安(an)排(pai)，項(xiang)目(mu)滿(man)足(zu)當(dang)地(di)環(huan)保(bao)要(yao)求(qiu)措(cuo)施(shi)，項(xiang)目(mu)在(zai)勞(lao)動(dong)力(li)供(gong)應(ying)和(he)安(an)全(quan)方(fang)麵(mian)的(de)安(an)排(pai)和(he)措(cuo)施(shi)，加(jia)工(gong)類(lei)項(xiang)目(mu)應(ying)說(shuo)明(ming)項(xiang)目(mu)原(yuan)料(liao)來(lai)源(yuan)的(de)情(qing)況(kuang)；

　　（四）財務效益指標：包括項目總銷售收入、利潤、投資回收期
、內部收益率等財務預測指標
，以及中方投資回收期及回報率等預測指標。

　　（一）被收購對象情況：股權收購類項目應包括被收購企業全稱（中英文）、主要經營範圍、注冊地、注冊資本、生產情況、經營情況及資產與負債等財務狀況
，股權結構、上市情況及最新股市表現、主要股東簡況，被收購企業及其產品

、技術在同行業所處地位、發展狀況等；資產收購類項目應包括被收購資產構成，專業中介機構確定的評估價，資產所有者基本情況等；

　　（二）收購方案：包括收購標的


，收購價格（說明定價方法及主要參數），實施主體，交易方式，收購進度安排
、對其他競爭者的應對設想等；

　　（注：並購類項目同時包括投資建設方麵內容的，還應說明建設類項目所要求的各項內容，並說明項目綜合財務效益指標。）

　　（一）項目合作方案：包括項目各方股比，出資形式，合作方式
，收入和利潤分配，產品分配，其他合作內容；

　　（二）項目資金運用：包括項目總投資，建設類項目的前期費用（中介費、勘探費等）、工程建設資金及其使用構成
、流動資金的使用等
，並購類項目的收購前期費用、收購資金及其使用構成
，中方投資額及其使用構成等；

　　（三）項目資金籌措：包括項目資本金及各方出資

，銀行貸款及其他社會融資的構成與來源，項目用彙金額及來源等。

　　分析項目可能存在的風險及不確定性，並提出防範風險的相關措施：國別風險，法律及政策風險，市場風險，建設風險，外彙風險，環保風險，礦權及資源量風險，勞工風險，項目可能麵臨的其他風險；股權收購類項目還應分析企業運營風險。

　　（一）項目是否存在需要解決的問題；

　　（二）實施項目的下一步工作計劃。

　　（一）《境外投資項目核準暫行管理辦法》（國家發展改革委第21號令）第十七條要求隨項目申請報告提供的有關文件；

　　（二）需要提供的其他相關證明文件。
來源：國家發展改革委國外資金利用司網

發改辦外資[2007]1239號

各中央管理企業：
   按(an)照(zhao)深(shen)化(hua)投(tou)資(zi)體(ti)製(zhi)改(gai)革(ge)以(yi)及(ji)鼓(gu)勵(li)和(he)規(gui)範(fan)我(wo)國(guo)企(qi)業(ye)對(dui)外(wai)投(tou)資(zi)合(he)作(zuo)的(de)要(yao)求(qiu)
，為(wei)進(jin)一(yi)步(bu)簡(jian)化(hua)對(dui)中(zhong)央(yang)管(guan)理(li)企(qi)業(ye)限(xian)額(e)以(yi)下(xia)境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)項(xiang)目(mu)的(de)管(guan)理(li)程(cheng)序(xu)，現(xian)就(jiu)有(you)關(guan)事(shi)項(xiang)通(tong)知(zhi)如(ru)下(xia)：
   一

、根據《境外投資項目核準暫行管理辦法》（國家發展改革委第21號令）第六條，“中央管理企業投資的中方投資額3000萬美元以下的資源開發類境外投資項目和中方投資用彙額1000萬美元以下的其他境外投資項目，由其自主決策並在決策後將相關文件報國家發展改革委備案”。為使此項備案工作更為規範和便利，現正式啟用境外投資項目備案證明。
   二、自本通知印發之日起，中央管理企業向我委報備境外投資項目，隻需按要求填報境外投資項目備案證明（一式十份），並提交其中所列附件（統稱備案材料）。境外投資項目備案證明的樣式可在我委網站（www.ndrc.gov.cn）下載。
   三、境外投資項目備案證明加蓋我委辦公廳印章後有效

，一式十份。其中3份留存我委，1份送申請備案的企業，其餘6份送其他相關部門。
   四、我(wo)委(wei)自(zi)收(shou)到(dao)符(fu)合(he)條(tiao)件(jian)的(de)備(bei)案(an)材(cai)料(liao)之(zhi)日(ri)起(qi)七(qi)個(ge)工(gong)作(zuo)日(ri)內(nei)出(chu)具(ju)備(bei)案(an)證(zheng)明(ming)。因(yin)企(qi)業(ye)申(shen)報(bao)材(cai)料(liao)不(bu)全(quan)或(huo)不(bu)實(shi)導(dao)致(zhi)項(xiang)目(mu)無(wu)法(fa)備(bei)案(an)或(huo)產(chan)生(sheng)其(qi)他(ta)影(ying)響(xiang)的(de)
，其(qi)責(ze)任(ren)及(ji)後(hou)果(guo)由(you)企(qi)業(ye)自(zi)負(fu)。
   五、凡已備案項目出現以下情況之一的，需重新申請備案：
   （一）建設規模
、主要建設內容及主要產品發生變化；
   （二）投資項目地點發生變化；
   （三）投資方或股權發生變化；
   （四）中方投資超過原備案的中方投資額20％及以上。
   （五）在計劃建設或收購交割期內未實施。
   特此通知。

   附：一、境外投資項目備案證明（樣式）
       二、填寫說明

     國家發展和改革委員會辦公廳

    二〇〇七年五月三十日

主題詞：境外  投資  項目  備案  通知

來源：國家發展和改革委員會網站