融資難已成為當前我國中小企業發展麵臨的首要瓶頸。2008年
，除去信貸規模受到控製等原因外
，2007年的數次加息使得一年期貸款利率從6.3%上升到7.47%，融資成本再度上升，中小企業也再次發出“貸款越來越難了”的感慨。

　　我國現有中小企業4200萬戶（包括個體戶），占企業總數的99%以上
，在國民經濟中舉足輕重，但其融資難題也有目共睹。《2006年全球企業經營環境報告》顯示
，在世界155個國家或地區當中，中國內地的經商環境排在第91名，其中提到最多的是中小企業融資難問題。

　　據統計，目前我國中小企業間接融資占比高達98%


，直接融資不足2%

，間接融資成為目前我國中小企業融資的主要途徑。而國家發改委在有關報告中指出，在間接融資中占企業總量0.5%的大型企業擁有50%以上的貸款餘額
，占比88.1%的小型企業貸款餘額不足20%。國家發改委和銀監會聯合開展的小企業融資調研結果同時顯示，小企業融資成本最低也接近10%
，遠超過大企業的貸款成本。這表明，融資成本過高是造成中小企業融資難的基本原因。

　　同時，現有的製度設計和法律規定對中小企業的融資條件的要求也過於嚴苛。2006年中國第七次私營企業抽樣調查數據分析綜合報告指出，有85.5%的業主感到貸款存在這樣那樣的困難
，而在貸款難的原因分布中，貸款抵押
、擔保條件太嚴占49.3％。

　　中小企業大多缺少不動產擔保物
，而我國《擔保法》zaizhidinglinianqueshangguoyuzhuzhongbudongchandanbao，zheshidezhongxiaoqiyederongziqingkuangyujiaxianrujiongjing。xianxingfalvduidongchandanbaoguidingdequeshiyijingchengweizaochengzhongxiaoqiyerongzinandezhijieyuanyin。

　　一方麵是中小企業融資難的困窘處境
，另一方麵卻是社會動產資金的大量閑置，如此強烈的對比反差和融資溝壑如何解決？

　　黨的十七大報告中明確指出
，要推進公平準入，改善融資條件，破除體製障礙，促進個體、私營經濟和中小企業發展。中國人民銀行副行長吳曉靈則指出，一部好的《物權法》不(bu)僅(jin)可(ke)以(yi)更(geng)好(hao)地(di)使(shi)信(xin)貸(dai)人(ren)權(quan)利(li)得(de)到(dao)有(you)效(xiao)保(bao)護(hu)，降(jiang)低(di)金(jin)融(rong)機(ji)構(gou)的(de)經(jing)營(ying)風(feng)險(xian)和(he)不(bu)良(liang)貸(dai)款(kuan)比(bi)率(lv)
，還(hai)將(jiang)給(gei)企(qi)業(ye)特(te)別(bie)是(shi)中(zhong)小(xiao)企(qi)業(ye)融(rong)資(zi)帶(dai)來(lai)便(bian)利(li)。首(shou)先(xian)，《物權法》擴大了動產抵押物的範圍。其第一百八十條明確規定生產設備
、原材料
、半成品、產品可以用作抵押，較《擔保法》第三十四條“機器
、交通運輸工具和其他財產”的規定，擔保物的範圍大大擴大。

　　更為重要的是
，《物權法》第一百八十四條對不能用於抵押的財產進行了規定，這是一種立法理念的轉變，體現了“法不禁止即可為”defalvyuanze，congerkuochonglekeyiyongyudiyadedongchanfanwei。qizhijieyingxiangshicushigengduocaichanjinrurongzilingyu，geixindaishichangdailaigengdadequedingxing
，congercujindaikuanfafang，weizhongxiaoqiyerongzikaipixinlu。

　　其次，《物權法》創chuang新xin了le擔dan保bao形xing式shi，首shou次ci引yin入ru了le具ju有you濃nong厚hou英ying美mei法fa色se彩cai的de浮fu動dong抵di押ya製zhi度du，從cong而er解jie決jue了le中zhong小xiao企qi業ye在zai現xian有you融rong資zi能neng力li不bu足zu但dan預yu期qi收shou益yi可ke觀guan條tiao件jian下xia的de融rong資zi障zhang礙ai。抵di押ya人ren隻zhi要yao保bao證zheng自zi己ji全quan部bu或huo者zhe部bu分fen財cai產chan的de總zong額e不bu低di於yu一yi定ding的de價jia值zhi就jiu可ke以yi對dui抵di押ya的de財cai產chan進jin行xing使shi用yong
、處分，更加有利於中小企業在不影響其現有生產的情況下進行擔保融資，這是對中小企業融資條件的一種放寬。

　　再次
，《物權法》擴大了可以作為質權的權利範圍。其第二百二十三條規定“可以轉讓的基金份額、應收賬款”可ke以yi作zuo為wei權quan利li出chu質zhi。這zhe是shi一yi種zhong既ji考kao慮lv我wo國guo中zhong小xiao企qi業ye的de實shi際ji情qing況kuang又you與yu國guo家jia接jie軌gui的de立li法fa模mo式shi。據ju統tong計ji，我wo國guo企qi業ye應ying收shou賬zhang款kuan和he存cun貨huo的de總zong價jia值zhi已yi將jiang近jin11萬億元，中小企業資產中50%以上是以應收賬款和原材料、半成品、產品(存貨)形式存在。而在美國
，動產擔保的70%是應收賬款擔保。這一規定為中小企業發展提供了更多融資工具。

　　世界銀行早在2004年的調查資料中就指出

，《物權法》如果實施，將至少增加16萬億元的動產作為融資基礎。而據業內人士透露，2008年銀行對於信貸規模的控製，仍將主要針對房地產、高汙染和高耗能企業，中小企業授信額度在全國新增貸款額中仍將維持在10%～16%，比較而言，對於科技型中小企業的貸款要求，將基本能夠滿足。(石龍)